Индивидуальный инвестиционный счёт

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) - это специальный вид брокерского счёта, владелец которого имеет право на получение инвестиционного налогового вычета при условии, что у него один действующий договор, заключённый на срок не менее трёх лет, ежегодная сумма зачисления на ИИС составляет не более 1 000 000 рублей1.
   

Преимущества

  • Инвестиционный налоговый вычет в размере 13%.
  • При инвестировании в облигации федерального займа - гарантированный государством доход.
  • Бесплатное открытие счёта в течение 30 минут2.
  • Возможность выбора биржевых инструментов от максимально консервативной стратегии до рисковой.
   

Инвестиционный налоговый вычет в размере 13%

Физическое лицо, являющееся совершеннолетним налоговым резидентом РФ, заключившее Договор с Банком предусматривающий открытие и ведение ИИС, имеет право на получение налогового вычета:

- Вычет на взнос
В размере 13%  от суммы денежных средств, внесённых на ИИС в течение налогового периода (календарного года), но не более 52 000 руб., при условии, что у вас в этом налоговом периоде были доходы, с которых был уплачен НДФЛ по ставке 13% (возврату подлежит сумма, не превышающая сумму налога, уплаченного в налоговом периоде). Вычет можно заявить ежегодно.

- Вычет на доход
Освобождение от уплаты налогов по доходам в размере 13% (в размере НДФЛ с дохода от операций), полученным от инвестирования денежных средств в течение 3-х предыдущих лет. Вычет можно заявить не ранее 3-х лет действия договора ИИС.

   

Как получить вычет?

Вычет от суммы взноса, вы можете получить уже на следующий год. Например, вы внесли в 2017 году на ИИС 400 000 руб., значит, уже в начале 2018 года вы можете претендовать на получение 52 000 руб.

Для получения вычета в налоговую инспекцию предоставляется:

  • Налоговая декларация.
  • Договор на брокерское обслуживание с ПАО «Витабанк» предусматривающий открытие и ведение ИИС.
  • Платёжное поручение на перечисление денежных средств на ИИС (можно получить в банке, со счёта которого был осуществлен перевод) или отчет брокера, который предоставляет ПАО «Витабанк».
  • Форма 2-НДФЛ.
   

Что можно купить на ИИС

При выборе вычета от суммы взноса, часто рекомендуются облигации федерального займа и облигации субъектов федерации.

Возможный вариант доходности при выборе консервативной стратегии:

Наиболее консервативная стратегия заключается во вложении денежных средств, размещенных на ИИС в облигации федерального займа (ОФЗ).На 30.01.2017 доходность к погашению по ОФЗ 26214 (дата погашения 27.05.2020) составляет от 8,09% годовых.

При вложении в течение трех лет по 400 000 рублей ежегодно и получении налогового вычета ежегодно в течение трех лет эффективная ставка ваших вложений составит ~15% годовых без учета комиссии банка.

Итого: 6,5%3 + 8,09%+0,41%=15%
Реальные результаты могут отличаться от рассчитанных значений в зависимости от типа инструмента и момента приобретения.

Что ещё нужно знать об ИИС:

  • Вносить на ИИС можно только денежные средства (рубли). Годовой взнос не должен превышать 1 миллион рублей. Минимальный размер взноса не ограничен, рекомендуем вносить не менее 10 тысяч рублей. Вносить денежные средства каждый год не обязательно. Внести денежные средства может только сам владелец ИСС наличными или безналичным способом. Перечисление безналичным способом допускается только со счетов, открытых на имя владельца ИИС.
  • Физическое лицо (налоговый резидент) может иметь только один открытый ИИС и использовать только один тип налогового вычета.
  • Доход при погашении и купонные платежи по государственным облигациям (ОФЗ) не облагаются НДФЛ. При инвестировании только в ОФЗ для увеличения доходности рекомендуем использовать вычет на взнос.
  •  Изъять с ИИС денежные средства или ценные бумаги можно только с одновременным закрытием договора ИИС. Если закрытие договора ИИС происходит ранее 3-летнего срока действия договора, то инвестор теряет право на получение налогового вычета, независимо от его вида, но сохраняет накопленный инвестиционный доход. Если инвестор успел воспользоваться налоговым вычетом на взнос, то его необходимо вернуть в бюджет с уплатой пени.
  • Для получения налогового вычета на взнос необходимо подать в налоговую инспекцию требуемый комплект документов одним из следующих способов: в электронной форме через сайт ФНС, по почте, лично.
  • В случае смерти владельца ИИС имущество на ИИС будет передано наследникам без взимания налога.

Как открыть ИИС?

Для того, чтобы открыть ИИС, необходимо:

  • Предоставить в Банк комплект документов и подписать заявление об открытии ИИС

    Перечень документов:
    https://www.vitabank.ru/dokumenti

Перед оформлением документов и для получения дополнительной информации обращайтесь по телефону (812) 325-99-99 доб. 6909

1 Для ИИС, открытых до 18.06.2017, совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы по договору на ведение индивидуального инвестиционного счёта в течение 2017 года, не может превышать один миллион рублей.
2 Счёт открывается в соответствии с Договором ИИС.
3 Где 6,5% вы получаете в виде налогового вычета, 8,09% - доходность ОФЗ 26214 на 30.01.2017. 0,41% - доходность от реинвестирования купонного дохода по ОФЗ. (При покупке облигации доходность фактически фиксируется до момента погашения облигации. Указана доходность по облигации со сроком погашения близким к предпологаемому сроку окончания действия договора, но возможно размещение в выпуски с другим сроком погашения).

Курсы валют

21-08-2017
Валюта ЦБ РФ Покупка Продажа
USD 59.3612 58.7000 59.7000
EUR 69.7197 68.9000 70.0000
Служба поддержки держателей карт
8 800 200 30 22 (круглосуточно)
А знаете ли вы, что
Еще один совет !